（1）项目概况

本项目通过公司全资子公司衢州鹏辉实施，总投资额为 300,000.00万元，项目分两期进行，其中项目一期5GWh储能锂离子电池产能，建设期为16个月，项目二期5GWh储能锂离子电池产能，建设期为18个月，本项目实施地点位于浙江省衢州市。本项目主要生产锂离子电池和锂电池系统，用于储能市场领域，可形成年产10GWh储能锂离子电池的产能。

本次募集资金到位后，公司将以借款或增资等方式将募集资金投入衢州鹏辉。

（2）项目投资概算

本项目总投资金额为300,000.00万元，拟使用募集资金投入240,000.00万元，具体投资规划如下：单位：万元

（3）项目预计经济效益

1）一期项目

一期项目建设期为16个月，项目完全达产后，按产能全部消化并结合未来市场价格变动趋势测算，预计项目税后投资回收期为 8.21年（含建设期），税后内部收益率为10.49%，项目经济效益良好。

2）二期项目

二期项目建设期为18个月，项目完全达产后，按产能全部消化并结合未来市场价格变动趋势测算，预计项目税后投资回收期为 8.12年（含建设期），税后内部收益率为11.50%，项目经济效益良好。

募投项目效益测算的基本假设包括：①本项目所处的宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常状态，没有对项目生产经营产生重大影响的不可抗力事件发生；②本项目所遵循的国家及地方现行的法律、法规、财经政策和项目所在地的经济环境无重大变化；③本项目所处的行业领域和上游行业领域产业政策无重大变化，处于正常的发展情况，没有发生重大的市场突变；④本次资金筹集能够顺利完成，资金及时到位；⑤无其他不可抗拒或不可预见的因素对项目的经营活动造成重大不利影响。

项目效益测算情况如下：

1）一期

①营业收入测算过程、依据

营业收入以本项目产品销售价格乘以当年预计产量进行测算。产品销售单价以同类产品的历史售价为基础并结合市场价格确定。

②总成本费用测算过程、依据

项目总成本费用估算按成本费用要素分类主要包括直接材料、直接人工、制造费用、折旧摊销费、期间费用。

A、直接材料

直接材料费根据公司历史直接材料费用占比，结合原材料价格情况、募投项目产品具体情况等因素综合测算。

B、直接人工

本项目人员根据运营需要配置，其中人员数量及薪酬参考公司历史数据及未来项目规划进行估算。

C、制造费用

本项目的制造费用依据历史期间制造费用占销售收入的比例，乘以生产期各期的销售收入确定。

D、折旧摊销费

本项目折旧与摊销主要来自于土地、房屋及建筑物、设备等的折旧与摊销费用，采用公司现行会计政策进行测算。

E、期间费用

本项目期间费用主要包括管理费用、销售费用等。本项目管理费用、销售费用等参考发行人历史管理费用、销售费用率等，并结合项目实际情况进行预估测算。

F、所得税预测

本募投项目实施主体为衢州鹏辉，所得税费用依据本项目当期利润总额的25%进行测算。

G、税金及附加预测

本项目的税金及附加根据增值税应税额按国家法定税率进行测算。

2）二期

①营业收入测算过程、依据

营业收入以本项目产品销售价格乘以当年预计产量进行测算。产品销售单价以同类产品的历史售价为基础并结合市场价格确定。

②总成本费用测算过程、依据

项目总成本费用估算按成本费用要素分类主要包括直接材料、直接人工、制造费用、折旧摊销费、期间费用。

A、直接材料

直接材料费根据公司历史直接材料费用占比，结合原材料价格情况、募投项目产品具体情况等因素综合测算。

B、直接人工

本项目人员根据运营需要配置，其中人员数量及薪酬参考公司历史数据及未来项目规划进行估算。

C、制造费用

本项目的制造费用依据历史期间制造费用占销售收入的比例，乘以生产期各期的销售收入确定。

D、折旧摊销费

本项目折旧与摊销主要来自于土地、房屋及建筑物、设备等的折旧与摊销费用，采用公司现行会计政策进行测算。

E、期间费用

本项目期间费用主要包括管理费用、销售费用等。本项目管理费用、销售费用等参考发行人历史管理费用、销售费用率等，并结合项目实际情况进行预估测算。

F、所得税预测

本募投项目实施主体为衢州鹏辉，所得税费用依据本项目当期利润总额的25%进行测算。

G、税金及附加预测

本项目的税金及附加根据增值税应税额按国家法定税率进行测算。

（4）项目的实施准备及整体进度安排

1）一期

本项目建设期16个月，项目建设具体进度表如下：单位：万元

2）二期

本项目建设期18个月，项目建设具体进度表如下：单位：万元

（5）项目涉及报批事项情况

截至本募集说明书签署日，鹏辉智慧储能制造基地项目（年产10GWh储能电池项目）已取得衢州市智造新城衢州智造新城管理委员会出具的《浙江省企业投资项目备案（赋码）信息表》（项目代码：2208-330851-04-01-967238）。

本项目已取得衢州市生态环境局出具的《建设项目环评承诺备案表》。

本项目能评手续尚在办理中。

本项目拟在浙江省衢州市衢州市智造新城实施，衢州市自然资源和规划局通过浙江省自然资源网上交易系统以拍卖方式出让衢市智造[2022]34号地块（即鹏辉智慧储能制造基地项目（年产10GWh储能电池项目）用地）国有建设用地使用权，衢州鹏辉已经成功竞得该地块使用权并作为竞得人与出让人衢州市自然资源和规划局智造新城分局签署了《成交确认书》，后续土地事项手续正在推进办理中，预计不存在重大不确定性。

此报告为正式可研报告摘取部分，个性化定制请咨询思瀚产业研究院。

（1）项目概况

本项目通过公司全资子公司衢州鹏辉实施，总投资额为 300,000.00万元，项目分两期进行，其中项目一期5GWh储能锂离子电池产能，建设期为16个月，项目二期5GWh储能锂离子电池产能，建设期为18个月，本项目实施地点位于浙江省衢州市。本项目主要生产锂离子电池和锂电池系统，用于储能市场领域，可形成年产10GWh储能锂离子电池的产能。

本次募集资金到位后，公司将以借款或增资等方式将募集资金投入衢州鹏辉。

（2）项目投资概算

本项目总投资金额为300,000.00万元，拟使用募集资金投入240,000.00万元，具体投资规划如下：单位：万元

（3）项目预计经济效益

1）一期项目

一期项目建设期为16个月，项目完全达产后，按产能全部消化并结合未来市场价格变动趋势测算，预计项目税后投资回收期为 8.21年（含建设期），税后内部收益率为10.49%，项目经济效益良好。

2）二期项目

二期项目建设期为18个月，项目完全达产后，按产能全部消化并结合未来市场价格变动趋势测算，预计项目税后投资回收期为 8.12年（含建设期），税后内部收益率为11.50%，项目经济效益良好。

募投项目效益测算的基本假设包括：①本项目所处的宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常状态，没有对项目生产经营产生重大影响的不可抗力事件发生；②本项目所遵循的国家及地方现行的法律、法规、财经政策和项目所在地的经济环境无重大变化；③本项目所处的行业领域和上游行业领域产业政策无重大变化，处于正常的发展情况，没有发生重大的市场突变；④本次资金筹集能够顺利完成，资金及时到位；⑤无其他不可抗拒或不可预见的因素对项目的经营活动造成重大不利影响。

项目效益测算情况如下：

1）一期

①营业收入测算过程、依据

营业收入以本项目产品销售价格乘以当年预计产量进行测算。产品销售单价以同类产品的历史售价为基础并结合市场价格确定。

②总成本费用测算过程、依据

项目总成本费用估算按成本费用要素分类主要包括直接材料、直接人工、制造费用、折旧摊销费、期间费用。

A、直接材料

直接材料费根据公司历史直接材料费用占比，结合原材料价格情况、募投项目产品具体情况等因素综合测算。

B、直接人工

本项目人员根据运营需要配置，其中人员数量及薪酬参考公司历史数据及未来项目规划进行估算。

C、制造费用

本项目的制造费用依据历史期间制造费用占销售收入的比例，乘以生产期各期的销售收入确定。

D、折旧摊销费

本项目折旧与摊销主要来自于土地、房屋及建筑物、设备等的折旧与摊销费用，采用公司现行会计政策进行测算。

E、期间费用

本项目期间费用主要包括管理费用、销售费用等。本项目管理费用、销售费用等参考发行人历史管理费用、销售费用率等，并结合项目实际情况进行预估测算。

F、所得税预测

本募投项目实施主体为衢州鹏辉，所得税费用依据本项目当期利润总额的25%进行测算。

G、税金及附加预测

本项目的税金及附加根据增值税应税额按国家法定税率进行测算。

2）二期

①营业收入测算过程、依据

营业收入以本项目产品销售价格乘以当年预计产量进行测算。产品销售单价以同类产品的历史售价为基础并结合市场价格确定。

②总成本费用测算过程、依据

项目总成本费用估算按成本费用要素分类主要包括直接材料、直接人工、制造费用、折旧摊销费、期间费用。

A、直接材料

直接材料费根据公司历史直接材料费用占比，结合原材料价格情况、募投项目产品具体情况等因素综合测算。

B、直接人工

本项目人员根据运营需要配置，其中人员数量及薪酬参考公司历史数据及未来项目规划进行估算。

C、制造费用

本项目的制造费用依据历史期间制造费用占销售收入的比例，乘以生产期各期的销售收入确定。

D、折旧摊销费

本项目折旧与摊销主要来自于土地、房屋及建筑物、设备等的折旧与摊销费用，采用公司现行会计政策进行测算。

E、期间费用

本项目期间费用主要包括管理费用、销售费用等。本项目管理费用、销售费用等参考发行人历史管理费用、销售费用率等，并结合项目实际情况进行预估测算。

F、所得税预测

本募投项目实施主体为衢州鹏辉，所得税费用依据本项目当期利润总额的25%进行测算。

G、税金及附加预测

本项目的税金及附加根据增值税应税额按国家法定税率进行测算。

（4）项目的实施准备及整体进度安排

1）一期

本项目建设期16个月，项目建设具体进度表如下：单位：万元

2）二期

本项目建设期18个月，项目建设具体进度表如下：单位：万元

（5）项目涉及报批事项情况

截至本募集说明书签署日，鹏辉智慧储能制造基地项目（年产10GWh储能电池项目）已取得衢州市智造新城衢州智造新城管理委员会出具的《浙江省企业投资项目备案（赋码）信息表》（项目代码：2208-330851-04-01-967238）。

本项目已取得衢州市生态环境局出具的《建设项目环评承诺备案表》。

本项目能评手续尚在办理中。

本项目拟在浙江省衢州市衢州市智造新城实施，衢州市自然资源和规划局通过浙江省自然资源网上交易系统以拍卖方式出让衢市智造[2022]34号地块（即鹏辉智慧储能制造基地项目（年产10GWh储能电池项目）用地）国有建设用地使用权，衢州鹏辉已经成功竞得该地块使用权并作为竞得人与出让人衢州市自然资源和规划局智造新城分局签署了《成交确认书》，后续土地事项手续正在推进办理中，预计不存在重大不确定性。

此报告为正式可研报告摘取部分，个性化定制请咨询思瀚产业研究院。